98%企业遭受欺诈行为 严重程度居全球榜首

8月底，宁波香格里拉酒店。当地箱包制造商王宏（化名）在此宴请香港来的欧洲买家。

他保持警惕，因为欧洲买家暂时取消了一批订单。“去年浙江有几家公司制造了行李，因为许多客户在发货后没有付款。”王红告诉“第一财经日报”，他特别邀请欧洲买家加深双方的了解。

对此，欧洲买方解释说，取消订单完全是最终客户的决定。由于客户已经付了定金，所以购买的东西可以填写。原材料费用，加上工厂尚未生产未造成更多损失，王先生选择继续与该欧洲买家合作。

王红的机敏不是空风。全球风险咨询公司Kroll最近发表的“全球反欺诈年度报告”显示，44%的欺诈行为是由卖方、供应商和客户进行的，而对合作伙伴、客户和卖家进行尽职调查的公司所占比例为38%，远远低于全球50%的平均水平。

诈骗的受害者人数猛增。

更令人震惊的是，总部位于纽约的克罗尔发布了第四份年度反欺诈报告：98%的受访者接受了调查。企业在去年至少遭受过一次欺诈行为，已经超越2009年位居榜首的巴西，成为企业遭受欺诈行为最多的国家。

据报道，该公司委托经济学人情报部在去年至今年8月期间对欺诈行为及其对公司的影响进行全球调查。共有801名来自10个行业的高级管理人员参加了这项调查，其中一半以上的公司年收入超过5亿美元。

而最新的调查结果显示，在，企业遭受欺诈行为侵害比例大幅增加近10%，以98%的严重程度位居全球榜首。

KrollChina的常务董事何岳对本报说：“在亚洲历史文化氛围中，欺诈受害者往往被视为软弱、不称职，因此欺诈一直是公众故意回避的话题。大多数接受调查的公司承认，他们经历过经济欺诈，部分表现出新一代管理人员面对挑战的勇气。\r\r\r\r\r\r\n""

她认为，态度的转变是在打击和欺诈的正确和漫长道路上迈出的第一步。高达98%的数据充分反映了市场经济欺诈的普遍性，但也由于全球，企业和金融机构收紧了货币政策，相应地加强了对效率和支出的审查，从而揭露了过去被忽视的欺诈案件。

频繁更换员工是一个信号

报告称，与世界其他地区相比，企业面临的欺诈行为更为普遍和不稳定。调查共涉及11种欺诈行为，包括管理利益冲突、知识产权被盗、海盗行为或欺诈、盗窃实物资产或股票、。市场勾结、和受贿、卖方、。11种欺诈行为，去年有9种至少影响了10%的受访企业。

他说：“我们看到越来越多的欺骗性和复杂的骗局在造成了比以往孤立的回扣和贿赂更严重的金融、法律和名誉损害。”由于贪婪，今天的诈骗涉及很多部门、卖家和境外机构，而且可能要好几年才能被发现。“

据她说，在一起案件中，一家大型消费品进口商的上海办事处接受了海关执法人员的检查，所有财务信息和计算机都被拘留，该公司的一名高级管理人员也被拘留。后来的调查结果显示，高级管理人员多年来贿赂了几名海关官员，对篡改进口货物发票以逃避进口关税视而不见。

事件发生后，该公司面临巨额罚款，Kroll的近距离调查发现，该公司同时控制了几家当地分销商，并通过该公司的分销网络销售走私货物，从而面临更严重的法律风险和经济损失。

Kroll发现，由于这种情况，的一些公司损失了数百万美元。企业无法识别出一些危险信号。”她表示，较高的员工更替率，特别是高层人员变动频繁，可以看作是“红色警示”。“当事人将更容易引诱新人接受欺诈行为，一切都可解释为‘我们就是这样做事的’”。她说。

加强企业内部控制与商业秘密保护

报告称，在运营的公司正开始扩大打击欺诈的途径。52%的企业计划投资于财务控制，54%的企业计划投资于员工培训，42%的企业计划进行更多的员工背景调查。这份报告说，这项投资是有意义的，因为被调查的公司认为高达42%的欺诈行为是“自私自利”。

Kroll高级执行董事Tadashi Kageyama警告称，企业应该加大投资，保护商业机密。根据他的介绍，盗窃知识产权和信息经常发生在医疗、卫生和生物技术行业。本地和全球公司都在提高产品水平，增加研发技术的含量。在激烈的市场占有率的情况下，许多企业承担了风险。

报告显示，在我国，知识产权盗窃已成为继管理层利益冲突下的欺诈行为之后的第二大欺诈行为。Kageyama指出，在他的案例中，许多竞争对手假装是潜在的买家，或者购买对方的客户来获取商业机密。因此，他建议，除了加强内部监测外，还应投入更多资源对合作伙伴、客户和销售者进行尽职调查。然而，调查显示，计划明年投资尽职调查的企业比例为32%，低于41%的全球平均水平。

他认为经济欺诈不仅会影响企业，随着全球化趋势的继续，任何国家地区的企业和个人都有可能受到欺诈行为的侵袭。国际贸易主导地位，法律环境缺乏透明度，公司治理制度不完善等众多原因，使欺诈行为对企业的影响令人注目。但她认为，这本身并不说明不再是极具吸引力的投资市场，在的投资者和企业家应有信心面对现实，采取措施对抗欺诈行为。